可愛い孫のために。新NISAを使った「教育資金贈与」の新しいカタチ

68歳でリタイアされ、十分な資産をお持ちの皆様、お孫様の将来について真剣にお考えのことと存じます。「この資産をどうにかして、負担なく、最も効果的な形で孫に渡せないだろうか？」

もし、今あるまとまった資金を銀行預金に置いたままにしていると、インフレの進行により実質的な価値は目減りしていきます。さらに、将来的に大きな額を一度に相続させようとすると、多額の相続税が発生する可能性が高まります。

しかし、新NISAの「非課税メリット」と、暦年贈与の「年間110万円の非課税枠」を組み合わせることで、生前にお孫様へ計画的に資産を移転し、その資産を大きく育てながら、結果として相続税対策にもなる「一石三鳥」の戦略が実現可能です。

年110万以内でこれだけ変わる！20年後の未来

毎年の贈与の非課税枠である110万円を上限に、新NISAのつみたて投資枠（年間120万円）を活用するシミュレーションを見てみましょう。ここでは、非課税枠を最大限に活かすため、毎月約91,666円（年間109万9,992円）を投資に回します。

投資対象として選んだS&P500の長期的な期待リターンを保守的に年率5%と仮定し、20年間運用を続けた場合、銀行預金とどれほどの差がつくでしょうか。下のグラフを見てください。

※グラフ（自動挿入）

20年間で、銀行預金に比べて約1,600万円もの差が生まれます。この利益のすべてが非課税であり、お孫様の将来の学費や独立資金として大きな力になります。

祖父母様ご自身が運用するパターン（短期・中期戦略）:
ご自身の新NISA口座で運用し、お孫様が大学入学や留学など、資金が必要になったタイミングで解約。現金化した資金を「暦年贈与の非課税枠内（110万円以内）」で、毎年、必要なだけ手渡していく方法です。資金管理の柔軟性が高いのがメリットです。
成人したお孫様のNISAで運用するパターン（長期教育戦略）:
お孫様が18歳以上（成人）であれば、現金を直接渡して「これで自分でNISAを始めなさい」と教育と共に資金移転する方法です。この場合、運用益は孫のものとなり、生涯非課税枠（1,800万円）を最大限に活用させることができます。

お孫様への贈与は、数十年にわたる長期的な視点が必要です。S&P500は、GAFAMを含む米国の優良企業500社に分散投資する指数であり、歴史的に見て、世界の経済成長と共に長期で安定したリターンを生み出してきました。

個別株のような高いリスクを取る必要はなく、時間を味方につけることで、複利効果を最大限に享受できます。これが、大切な資産を確実に増やすための最適な選択です。

「孫に現金を渡すより、代わりにNISA口座に入金してあげたい」とお考えの方もいらっしゃるかもしれません。しかし、ここで法律上の注意が必要です。

プロの助言：贈与の成立とNISA口座への入金

成人（18歳以上）のお孫様のNISA口座にお金を「振り込む」行為は、祖父母様が資金の運用指図に関与したと見なされ、法的に複雑な問題が生じる可能性があります。

最も確実で教育的な方法は、現金を直接お孫様本人に渡し、その資金の使い道をお孫様自身に任せることです（贈与の成立）。 その上で、「これは将来のために投資するものだ」と教え、口座開設や銘柄選定のサポートをしてあげるのが、最高の金融教育となります。

お孫様の未来を支える資産形成は、複雑な手続きは必要ありません。今すぐ行動に移すためのシンプルなステップです。

ステップ1：証券口座の開設
ご自身のNISA口座（または成人したお孫様の口座）をネット証券などで開設します。
ステップ2：積立設定と資金移動
毎月の積立額を約91,666円に設定し、投資対象を「S&P500連動の投資信託」に設定します。この際、年間110万円を超えないよう注意してください。
ステップ3：長期にわたる「放置」と「教育」
設定が完了したら、市場の変動に一喜一憂せず、長期運用を続けます。同時にお孫様と資産や経済について対話する機会を設け、贈与の目的を伝えます。

資産は守るだけではなく、賢く増やす時代です。新NISAを活用し、愛情と知識をお孫様の未来に託しましょう。